企业财务管理中资金管控的重要性分析

摘要：资金，是一个企业生存与发展的基础，只有做好财务资金管控，才能取得更多的经济利润，获得稳健发展。因此在今后的发展中，就需要高度重视资金管控工作的开展，从多个方面、多个渠道、多个过程来优化与完善资金管控模式，发挥其价值与优势。

关键词：企业;财务管理;资金管控;重要性

引言：做好企业财务管理中的资金管控工作，不仅能够提高企业的竞争实力，而且能够提高经营管理水平，提高企业经济效益。然而现阶段，很多企业在资金管控中，还存在着一些问题，主要表现在：思想观念滞后;管理环节混乱;缺乏制度体系等问题。在今后的工作中，就需要针对这些问题，提出切实可行的解决策略，来加快企业发展步伐。

一、企业财务管理中资金管控的重要性

（一）提高企业竞争实力

随着市场竞争的越发激烈，一个企业要想在激烈的市场竞争中立于不败之地，就必须提高自身的竞争实力。而只有做好财务管理工作中的资金管控，才能降低经验风险，获得更多的经济效益，最终提高竞争实力。因此就需要通过财务管理方法的优化与完善，结合企业的实际情况，及时找出问题，分析原因，制定切实可行的投资策略，才能实现资源的高效利用，获得更多的经营利润。

（二）提高经营管理水平

对于很多中小型企业来讲，要想获得长远稳健发展，还要提高自身的经营管理水平。如果继续使用粗放型经营管理方法，只会让企业陷入经营危机，最后面临倒闭。这时，通过做好财务管理中的资金管控工作，就可以实现集约型、精细型管理，来保障财务管理工作的科学合理，投资工作的高效可行，有效控制成本，获得更多的利润，扩大生产规模，提高服务水平与质量。

（三）提高企业经济效益

企业开展生产经营工作，主要是为了获得更多的经济效益。而只有有效控制成本，才能获得更多的经济利润。因此只有通过财务管理中的资金管控，才能有效控制人力成本、资金成本、物资消耗等，从中获得更大的利润，提高企业的经济效益。

二、企业财务管理中资金管控存在的问题

（一）思想观念滞后

思想观念，是影响实际行动的决定性因素。目前，很多企业的领导层与管理层，都没有认识到资金管控的价值与作用。因此就缺乏宣传教育，缺乏制度体系的设立，更没有投入相应的人力、物力与财力，导致资金使用效率低下。比如在投资中，没有结合企业的实际情况，也没有对市场环境展开全面分析，导致投资决策不够准确、合理，最终带来亏损。当上级领导层与管理层不够重视时，基层财务人员自然也不够重视，不仅工作态度消极，工作能力也严重低下，严重阻碍着企业的长远发展。

（二）管理环节混乱

很多企业在资金管理中，都存在着各种混乱，这也是导致企业财务资金管控的突出问题之一。第一，大部分财务人员，都缺乏主动催收账款的意识。对于企业的应收账款、其他应收款，无法做到及时催收、准确核实，最终只能计提坏账准备，为企业带来了巨大的损失。第二，决策层在投资过程中，没有结合企业的实际情况，缺乏对外部市场的了解，获取的信息较少。最终导致投资决策比较随意与盲目，带来的资金亏损也比较大。第三，财务人员的素质参差不齐，职权不够明确，内部结构比较混乱，无法实现集中管理与专项管理。也会导致资金损失严重，投资决策不够准确。

（三）缺乏制度体系

财务管理中的资金管控，必须依据完整的管理制度体系，才能做到事前计划、事中控制与事后核算。然而很多企業的领导层忽视资金管控工作，因此就没有对制度体系进行完善、优化与创新。导致整个工作方法、内容、流程都相对陈旧、混乱，严重脱离了时代发展步伐，只局限在事中控制与事后核算中，导致损失惨重。

三、企业财务管理中做好资金管控的有效策略

（一）提高思想认知

企业开展生产经营活动，主要以营利为目的，才能获得长远持续发展。而为了实现资源的有效利用，降低各种经营风险，就需要做好财务管理中的资金管控工作，才能帮助企业获得更多的经济效益。第一，企业的领导层与管理层，要认识到资金管控的重要性，还要将资金管控纳入到财务管理的主要目标与任务中。并且借助会议、宣传栏、企业网等形式，加强基层财务管理人员的思想认知，强化资金管控的意识，才能提高企业资金管理的质量与效率[1]。第二，还要根据企业的实际情况，立足于市场发展方向，对企业资金管理展开详细深入的分析。及时找出问题，分析原因，制定科学合理的解决策略。其中现金流量的管控，也需要给予高度的重视，并且展开高效管控。无论是企业的投资，还是运营，都要留有足够的资金，做好详细的分析，制定科学的计划，才能避免各种经营风险，实现资金的优化配置。第三，企业的领导层与管理层，不仅要设立专门的资金管控部门，选派专业的财务人员;还要加强各个部门与人员的协调联系，共同为企业的资金管控，提供强有力的保障与支持。

（二）健全制度体系

制度体系，是保障企业开展所有工作的关键与核心。因此在财务管理中的资金管控中，也必须通过管理制度体系的健全，来提高工作质量与效率。第一，通过资金管理运营制度的建立，根据企业的实际情况，进行流动资金的分配与设置，实现内部资金结构的优化。还要对各个子机构的流动资金，进行合理划分与集中管理，然后提出正确的决策，加快企业的发展步伐[2]。第二，通过奖惩制度的建立，将工作人员的工作能力与薪资报酬直接挂钩，来调动各个部门人员的工作效率与热情。并且做好权责分明，分工明确，做好自身本职工作，共同为企业的发展，贡献自身微薄的力量。第三，优化资金管控模式。每一个企业的生产经营模式、发展计划与目标都有着一定的差异，因此在财务管理中的资金管控中，就必须结合企业的实际情况，来优化资金管控模式。比如管理者也拥有资金的审批权利，这样就可以对企业内部资金的流入、支出进行高效管控，实现资金的优化配置与最大化利用。此外，这种模式还具有着一定的灵活性，由各个部门共同承担资金管控的责任，并且相互监督，减轻财务管理部门的任务量与工作负担。

（三）强化审计管理

财务管理工作的开展，对于一个企业来讲，有着非常重要的价值与作用。而要想保障财务管理中资金管控工作的有序开展，还必须强化审计管理，才能降低成本，获得更多的经济效益。第一，要加大现代化信息技术的应用，如大数据技术、云计算基础、互联网技术、计算机信息技术、人工智能技术、物联网技术等，实现财务管理工作的信息化、智能化与一体化[3]。这样就可以对企业内外部环境，展开详细全面的分析。及时找出问题，分析原因，制定科学的解决策略，来优化资金管控。第二，要对整个财务管理工作，进行全方位、全过程监控，尤其是成本费用环节。审计人员不仅要定期与财务人员进行财务信息的核对，还要及时进行风险测评，制定高效的投资方案。第三，不仅要实现软硬件设施的定期升级、维护与更换，还要利用数据加密技术，来保护财务信息系统的安全。这样才能避免财务数据信息的泄露、被盗与丢失，保障投资工作的合理与准确，为企业带来更多的经济利润。

（四）实现集中管理

资金管控的有效方法，就是实现其中管理，来避免资金分散与利用效率低下，提高财务管理工作的质量与效率。第一，可以通过结算中心制度的建立，将资金集中管理，作为主要目标与内容[4]。然后结合企业的实际情況，来完善相应的制度体系，优化工作流程，拓宽工作内容，实现管理效率的提升。第二，要对企业的现金流量进行密切跟踪与管控，结合内外部环境的影响因素，来提供正确的决策，保障投资的准确与高效。

（五）组建专业队伍

组建一支专业的、高素质的财务工作人员，也是强化资金管控的有效策略。因此就需要从以下几个方面展开：第一，在人才招聘中，做到公开、公正与公平。不仅要加大专业研究生人员的引进，还要对其资质、经验、能力进行考核，只有符合要求，才能胜任该项工作。第二，通过岗前培训、出国深造、继续教育、小组研讨等培训方法，来完善财务人员的理论知识，强化其专业技能，掌握新型技术与方法，来降低成本，提高收益。第三，还要加强与当地高校、培训机构的联系，来共同制定人才培育方案与模式，来强化资金管控工作。

结语：综上所述，要想为企业带来更多的经济利润，促使其获得长远稳健发展，就需要做好财务管理中的资金管控工作。因此在今后的发展中，就需要通过提高思想认知;健全制度体系;强化审计管理;实现集中管理;组建专业队伍等策略，来发挥资金管理的价值与作用。

参考文献：

[1]赖经林.企业资金管控对财务管理重要性探讨[J].商情，2020，（22）：24.

[2]陈伏琳，滕颖.资金管控对企业财务管理的重要性[J].卷宗，2019，9（33）：156.

[3]马玥.论资金管控对企业财务管理的重要性[J].消费导刊，2019，（43）：229-230.

[4]宋杨.资金管控对企业财务管理的重要性探讨[J].现代企业文化，2019，（24）：134.

恒泰证券股份有限公司朱志骏

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2023/09/24